资金的收付往来。一个企业，或者一个机关单位，都存在资金往来。有相应的资金付出，支付原材料，支付工资，支付运输费用等等，也有相应的资金收入，销售收入，财政拨款，周转金收入等等。
需要
资金归集需要借助“超级网银”，不但主账户需要开通个人网银专业版，同时其他被关联的银行卡也需要开通专业版网银。
资金往来结算票据是指企业与外部单位或个人在经济活动中进行结算时所填写的凭证，如发票、收据、支票、汇票等。根据会计制度规定，只有经过核算的、合法的、真实的票据才能被认可并纳入企业的财务报告中，才能用于报销。
因此，如果资金往来结算票据符合会计准则的要求，经过核实、签字、盖章，并开具有发票等票据基本信息的有效单据，则具备了被会计部门认可并被报销的基本条件。