1. 确认对账周期：根据公司的财务管理规定，确定每月的对账周期，例如每月25日对账。
25日对账。
3. 比对账单数据：将银行流水单与公司财务系统的账单进行比对，逐笔核对金额、时间、账户等信息是否一致。可使用excel的数据筛选和排序功能，将相同金额、时间、账户的数据筛选出来，方便比对。
4. 标注差异项：对账时会发现账单与银行流水单存在差异，需要将差异项标注出来，并进行核对。对于无法解决的差异项，需要及时通知银行处理或进行调账。
5日对账。
6. 确认无误：对账完成后，需要对账单进行再次确认，确保所有差异项都已经处理完毕，并记录好处理结果。
7. 存档备查：将对账单和银行流水单进行归档，并保存备查，以备日后查证。
银行流水和财务报表代表的是企业的财务状况，二者之间应该相互印证。虽然银行流水和财务报表均记载了企业的收入和支出，但其入账和记账规则有所不同，所以在不同记账规则下出现的账务差异是常见的现象。
因此，在财务核算中，银行流水和财务报表不一定完全一致，但是应该保证其核心数据的准确性和真实性，同时定期进行调整和相互印证，以确保企业的财务状况真实可信。